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Datenmanagement und Compliance-Reporting

Studie: Anti-Geldwäsche-Regularien wichtigste Compliance-Sorge für 60 Prozent der Bankmanager
Jeder fünfte leitende Bankmanager gibt zu, bei sensiblen Daten Risiken einzugehen, um gesetzliche Anforderungen zu erfüllen

Delphix hat eine Studie in Auftrag gegeben, die sich mit den regulatorischen Herausforderungen in der Finanzbranche befasst. Dabei wurden Banken aus Europa, dem Nahen Osten und Afrika befragt. Darunter befanden sich auch 30 der wichtigsten Banken in Deutschland.

Nachfolgend die wichtigsten Studienergebnisse für Deutschland (auf Basis der Kombination der jeweils häufigsten drei Nennungen):

>> Von den aktuellen Regularien bereitet die Anti-Geldwäsche-Richtlinie (AML, Anti-Money Laundering Directive) 57 Prozent der Befragten die meisten Kopfzerbechen bei der Compliance, gefolgt von der EU-US-Richtlinie über den Schutz der Privatsphäre (Privacy Shield) (53 Prozent)

>> Bei den künftigen Regularien finden 73 Prozent der Befragten, dass die EU-Richtlinie über die Sicherheit von Netzwerk- und Informationssystemen (NIS) am schwierigsten zu befolgen sein wird; 43 Prozent sehen hier die EU-Datenschutzgrundverordnung

Wenn Compliance-Vorgaben nicht eingehalten werden, befürchten die Studienteilnehmer folgende Konsequenzen:
>> Kunden wechseln zur Konkurrenz (63 Prozent der Befragten)
>> Höhere Personalkosten (40 Prozent)
>> Aufsichtsbehörden erteilen Geldbußen (37 Prozent)

In diesen Compliance-Themen sehen die Befragten die größte Herausforderung:
>> IT-Projekte verzögern sich durch Compliance-Prozesse (47 Prozent)
>> Es treten Datenverluste aufgrund von schlechter Datensicherheit auf (40 Prozent)
>> Manuelles Testen birgt das Risiko einer hohen Fehlerquote (37 Prozent)

Die folgenden Fähigkeiten beim Datenmanagement würden das Compliance Reporting effektiver machen:
>> Schnellere Datenbereitstellung (für 60 Prozent der Befragten)
>> Bessere Datenqualität durch Subset-Datenmanagement (40 Prozent)
>> Daten auf Basis geänderter Regularien für das Reporting bereitstellen (33 Prozent)

>> Zwei Drittel sehen in der Datenbereitstellung die wichtigste Herausforderung in ihrem Tagesgeschäft
>> Die EU-Richtlinie über die Sicherheit von Netzwerk- und Informationssystemen (NIS) sowie die Datenschutz Grundverordnung (DSGVO) werden als die größten zukünftigen Herausforderungen eingestuft

Regularien und gesetzliche Vorgaben setzen Finanzinstitute gehörig unter Zugzwang. Das ergab eine von Delphix durchgeführte Studie unter 90 Banken aus Europa, dem Nahen Osten und Afrika. Darunter befanden sich 30 der wichtigsten Banken in Deutschland. Die größte Herausforderung sehen die Unternehmen bei folgenden Regularien: die Anti-Geldwäsche-Richtlinie (AML, Anti-Money Laundering Directive), die EU-US-Richtlinie über den Schutz der Privatsphäre (Privacy Shield) und den Marktmissbrauch (MAD, Market Abuse Directive I und II) sowie die damit verbundenen Vorschriften (MAR, Market Abuse Regulation).

Delphix befragte Führungskräfte zu Vorschriften, die sich aus Sicht der Datenhaltung und Berichterstellung besonders schwer erfüllen lassen. Die Ergebnisse lesen sich wie eine Warnung: Unternehmen sind stark damit in Verzug, die erforderlichen Datenarchitekturen einzurichten, um die erweiterten Berichtsanforderungen zu erfüllen und die Datenbereitstellung neu zu organisieren.

Zwei Drittel der Befragten nannten "Bereitstellung" von Daten als die wichtigste Herausforderung in ihrem Tagesgeschäft. Mehr als ein Drittel (38 Prozent) gibt an, dass umfassende Nacharbeiten ihre Kapazität einschränken, die Daten- und Berichtsziele zu erreichen. Jeder Fünfte sieht sich gezwungen, Daten zu verwenden, die nicht vollständig anonymisiert sind. Die Folge: höhere Risiken mit sensitiven Daten.

Diese unzureichenden Prozesse sind Grund für große Bedenken, was mögliche Konsequenzen durch Compliance-Versäumnisse betrifft: Mehr als die Hälfte der Befragten befürchtet hohe Finanzstrafen und den Verlust von Kunden. Die Angst vor dem Entzug der Banklizenz wird von jedem fünften Befragten als wichtigste Sorge genannt. Immerhin noch jeder Zehnte befürchtet die Schädigung der Marke und das Risiko von Gefängnisstrafen.

"Das Kopieren und Verschieben immer größerer Datenmengen für gesetzlich vorgeschriebene Berichte ist riskant und schwieriger geworden", erklärt Iain Chidgey, Vice President für das internationale Geschäft bei Delphix. "Daten, die in getrennten Datensilos gespeichert und zu unterschiedlichen Zeiten aktualisiert werden, veralten schnell und haben keinen großen Nutzen für Berichtszwecke. Dies beeinflusst die Datenqualität und die Möglichkeit für Teams, die zunehmende Last mit gesetzlich vorgeschriebenen Reportings zu bewältigen."

Aufgrund des erforderlichen Zeit- und Kostenaufwands für die Verfremdung von Daten kopieren und verschieben Banken Daten in Testumgebungen oder Reporting-Anwendungen ohne besonderen Schutz. 18 Prozent der Befragten geben zu, dass der Datenverlust aufgrund unzureichender Datensicherheit eine tägliche Herausforderung darstellt. Ineffiziente Datenbereitstellungsprozesse machen es nicht einfacher, neue Vorgaben effektiv umzusetzen. Vorschriften, die einen Nachweis der Datenintegrität und der personenbezogenen Daten erfordern, zählen zu den größten Herausforderungen der Zukunft. Zwei Drittel der Befragten sehen hier zudem die EU-Richtlinie über die Sicherheit von Netzwerk- und Informationssystemen (NIS) und rund jeder Zweite die EU-Datenschutz Grundverordnung (DSGVO).

Um die Reporting-Effizienz zu verbessern, kümmerte sich nahezu die Hälfte der Befragten (46 Prozent) darum, die Datenbereitstellung zu beschleunigen. Ein Drittel ist der Ansicht, dass die Qualitätsverbesserung von Testdaten durch Kopien nahezu in Echtzeit ein Vorteil wäre. Ein Fünftel der Befragten sieht auch in der Verfremdung von sensiblen Daten für Testzwecke eine wichtige Priorität. Zwölf Prozent sehen dies auch für die Verfremdung von Daten für Berichtszwecke.

"Die Ergebnisse zeigen, dass Unternehmen dringend nach besseren Möglichkeiten zur sicheren und schnellen Bereitstellung ihrer Daten suchen, um Compliance-Risiken zu reduzieren. Das betrifft sowohl die Arbeit zwischen Abteilungen als auch mit externen Dritten oder Cloud-Anbietern. Ein großer Teil bei der Implementierung besteht darin, eine neue, virtuelle Datenschicht in die Infrastruktur einzuziehen, damit sichere Daten auf Anfrage an alle geliefert werden können, die sie benötigen. Durch diesen Ansatz konnte eine große europäische Bank Berichte über Handelsgeschäfte innerhalb von 15 Minuten erstellen, dabei auch Rückstände im Messaging-System bereinigen und Fehlfunktionen in der Berichterstellung für Dodd-Frank-Anforderungen eliminieren", so Chidgey. "Im Grunde geht es darum, Systeme zu integrieren, so dass wir saubere und präzise Daten aus alten Systemen extrahieren und in Reporting-Anwendungen verarbeiten können. Das ist ein wesentlicher Faktor, um geschäftlichen Abläufe effizienter zu gestalten."

Delphix gab eine Umfrage über die von Unternehmen erkannten Compliance-Hindernisse im regulatorischen Bereich und die von Managern geplanten Maßnahmen in Auftrag. Vanson Bourne führte Gespräche mit 90 Führungskräften in Europa, dem Nahen Osten und Afrika. Sie alle hatten leitende Funktionen in der Unternehmensleitung, im kaufmännischen Bereich, als IT-Entscheidungsträger sowie als Verantwortliche für Risiko, Compliance und rechtliche Angelegenheiten inne.
(Delphix: ra)

eingetragen: 18.01.17
Home & Newsletterlauf: 16.02.17

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Meldungen: Studien

Bildungsstand spielt eine Rolle
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Seit einigen Jahren drängen verstärkt Online-Händler auf den deutschen Markt, die zu Niedrigstpreisen Produkte vor allem aus China importieren. Mehr als drei Viertel der deutschen Händler (78 Prozent) fordern deshalb ein Verbot chinesischer Billig-Marktplätze. Aus Sicht von je neuen von zehn Händlern würden sie häufig gegen das hier geltende Recht verstoßen (92 Prozent) und ihre Produkte enthielten oft potenziell gefährliche Inhaltsstoffe (88 Prozent). Das sind Ergebnisse einer repräsentativen Studie im Auftrag des Digitalverbands Bitkom, für die 505 Handelsunternehmen ab zehn Beschäftigten in Deutschland befragt wurden.
Cybersicherheit als strategisches Thema
Eine aktuelle Studie von Qualys in Zusammenarbeit mit Dark Reading zeigt: Trotz wachsender Ausgaben und zunehmender Relevanz in Vorstandsetagen bleibt das Cyber-Risikomanagement vieler Unternehmen unausgereift. Der Grund: Der geschäftliche Kontext fehlt.

Studie zeigt höheres Risikobewusstsein IT-gestützte Compliance

Fachartikel

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Digitale Transformation im Finanzsektor
Die digitale Transformation im Finanzsektor schreitet unaufhaltsam voran - und mit ihr wachsen die Anforderungen an die IT-Sicherheit. Mit dem Digital Operational Resilience Act (DORA) hat die EU nun einen wegweisenden Regulierungsrahmen geschaffen, der die digitale Widerstandsfähigkeit von Finanzinstituten stärken soll. Die neue Verordnung betrifft nicht nur Banken und Versicherungen, sondern den gesamten Finanzsektor inklusive dessen kritischer IT-Dienstleister.

Bundestag

Abgleich biometrischer Lichtbilder zulässig
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Stand zum Emissionshandel für Gebäude und Verkehr
Die Bundesregierung wird ein neues Klimaschutzprogramm vorlegen, das im Zeitraum bis zum Jahr 2030 auch Maßnahmen zur Treibhausgasminderungsquote im Bereich der durch die EU-Lastenverteilungsverordnung (ESR) erfassten Sektoren Gebäude und Verkehr enthalten wird. Die Maßnahmen für das Programm werden derzeit entwickelt. Das geht aus der Antwort (21/1072) der Bundesregierung auf eine Kleine Anfrage (21/762) der Fraktion Bündnis 90/Die Grünen hervor.

Bundesarbeitsgericht

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Teilzeit- und Befristungsgesetzes (TzBfG)
Ein nach Maßgabe des Teilzeit- und Befristungsgesetzes (TzBfG) zulässig befristetes Arbeitsverhältnis endet auch dann mit Ablauf der vereinbarten Befristung, wenn der Arbeitnehmer zwischenzeitlich in den Betriebsrat gewählt worden ist. Benachteiligt der Arbeitgeber allerdings das befristet beschäftigte Betriebsratsmitglied, indem er diesem wegen des Betriebsratsmandats keinen Folgevertrag anbietet, hat das Betriebsratsmitglied einen Anspruch auf den Abschluss des verweigerten Folgevertrags als Schadensersatz.
Betriebratswahlrecht & Führungskräfte
Ein Arbeitnehmer, der mehreren Betrieben desselben Unternehmens angehört, hat bei der Wahl des Betriebsrats in sämtlichen dieser Betriebe das aktive Wahlrecht. Das gilt auch für Führungskräfte in Unternehmen mit einer unternehmensinternen Matrix-Struktur.

Corporate Compliance Zeitschrift

Recht und Ethik im Unternehmen
Wenn man sich vertieft mit dem Themenkomplex Ethik im Unternehmen auseinandersetzt, so gerät man bisweilen in einen dynamischen Diskurs. Kernfragen sind, wie Ethik und Recht (auch innerbetriebliches Recht) im Verhältnis zueinander stehen und wie eine Organisation Recht und Ethik bestmöglich vermitteln kann? Gemeinsam haben Recht und Ethik, dass sie Steuerungsinstrumente für individuelles Handeln und die Entwicklung gesellschaftlicher wie unternehmensbezogener Prozesse sind. Beide werden auch oftmals als selbständige Rechtskreise definiert, deren Konnex schwerlich herzustellen sei.
Whistleblowing: Risiken des KI-Einsatzes
Internationale Konzerne stehen beim Aufbau rechtssicherer und zugleich effizienter Hinweisgebersysteme vor komplexen Herausforderungen - etwa durch divergieren- de Rechtsordnungen, kulturelle Unterschiede oder limitiert verfügbare Ressourcen. Künstliche Intelligenz (KI) kann in diesem Kontext substanzielle Effizienzgewinne ermöglichen, sei es bei der Analyse großer Datenmengen, der Priorisierung von Hinweisen oder in der Begleitung interner Untersuchungen.

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Befristungsklauseln auch für Compliance-Management
In der öffentlichen Gesetzgebung gibt es immer wieder die Forderung nach und erste Experimente mit befristeten Gesetzen. Regulierungen erhalten dann eine sogenannte Sunset-Klausel, in der die Befristung festgelegt wird. Im Folgenden wird darüber diskutiert, inwiefern befristete Regeln auch für das Compliance-Management innerhalb von Unternehmen sinnvoll sein können.
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Die Europäische Union hat sich mit dem Green Deal und dem Aktionsplan für die Kreislaufwirtschaft das Ziel gesetzt, den Übergang zu einer nachhaltigen, ressourcenschonenden Wirtschaft systematisch voranzutreiben. Ein zentraler Bestandteil dieser Strategie ist die Regulierung der Umweltverträglichkeit von Produkten über deren gesamten Lebenszyklus hinweg. Die Verordnung zur Schaffung eines Rahmens für die Festlegung von Ökodesignanforderungen für nachhaltige Produkte (Verordnung (EU) 2024/1781) - nachfolgend als EU-Ökodesignverordnung bezeichnet - soll dabei als grundsätzlicher Rechtsrahmen für nahezu alle physischen Waren auf dem EU-Binnenmarkt dienen und die bisherige Richtlinie 2009/125/EG ersetzen.

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Doppelte Wesentlichkeitsanalyse nach ESRS
Die Corporate Sustainability Reporting Directive (CSRD) und die European Sustainability Reporting Standards (ESRS) markieren einen Paradigmenwechsel in der Nachhaltigkeitsberichterstattung europäischer Unternehmen. Im Zentrum steht dabei die doppelte Wesentlichkeitsanalyse, durch die Unternehmen relevante Nachhaltigkeitsthemen als Auswirkungen, Risiken und Chancen (IROs) identifizieren und bewerten müssen. Der vorliegende Beitrag untersucht, wie börsennotierte Unternehmen der Industrie "Zyklische Konsumgüter" im DAX, MDAX und SDAX diese Anforderungen im Geschäftsjahr 2024 erstmals freiwillig umgesetzt haben. Grundlage ist eine qualitative und quantitative Analyse der doppelten Wesentlichkeitsanalyse und der IRO-Berichterstattung.

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Sofern man verstanden hat, was Social Engineering bedeutet, auf welche verschiedenen Arten es eingesetzt werden kann und wie die Bedrohungstaktiken und deren -techniken funktionieren, ist es an der Zeit, Schwachstellen zu verstehen und ein Abwehrkonzept zu entwickeln. Sowohl das MITRE-Att@ck-Modell als auch das Kontrollrahmenwerk des Center for Internet Security helfen bei der Etablierung und Aufrechterhaltung von Gegenmaßnahmen.
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Eine technische Entwicklung, die aktuell besonders vielversprechend erscheint, um dem Fachkräftemangel im Bereich Interne Revision entgegenzuwirken, ist künstliche Intelligenz (KI). Im Rahmen einer empirischen Untersuchung wurden Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter sowie Führungskräfte im Bereich Interne Revision befragt, um den aktuellen Stand des Einsatzes von KI in der Revision zu erheben und potenzielle Einsatzmöglichkeiten zu identifizieren. Derzeit ist KI in der Revision noch nicht flächendeckend im Einsatz, die Einstellung der Revisorinnen und Revisoren zur Thematik ist jedoch positiv. Um den zukünftigen Einsatz von KI in der Internen Revision zu erleichtern, werden praxisorientierte Handlungsempfehlungen abgeleitet, die potenzielle Einsatzmöglichkeiten von KI verdeutlichen.

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Das Bundeskartellamt hat den Erwerb der alleinigen Kontrolle der Salesforce Inc. (Salesforce) über die Informatica Inc. (Informatica) freigegeben. Salesforce mit Sitz in den USA ist der weltweit größte Anbieter von Software für Customer-Relationship-Management (CRM). Informatica, ebenfalls mit Sitz in den USA, ist ein Anbieter von Datenmanagement- und -integrationslösungen, die von vielen Unternehmen aus diversen Branchen genutzt werden, um Daten des Unternehmens zentral zu verarbeiten - zunehmend auch in der Cloud.
Leitplanken des Kartellrechts beachten
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